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行政事业单位内控信息化设计与落地实施

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发表于 2018-5-10 11:39:37 | 显示全部楼层 |阅读模式
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小微企业健全内控制度有必要吗?
  小微企业往往业务单一,管理架构简单,所以不少企业对内控制度不太重视。然而,面对变幻莫测的市场,一夜之间许多小微企业损失惨重的案例不胜枚举。因此小微企业建立和健全内部控制制度非常有必要。
  内部控制制度在企业内部管理监控系统中起着举足轻重的作用。内部控制制度是为了保障企业日常运作,并遵循产权利益归属而确立的一整套管理规则,是企业降低经营风险和经营成本及费用的重要手段,是企业全面管理的策略。
  1.建立和完善内控的措施
  建立内部控制体系,突出内控体系的核心作用;明确董事会以及企业高层人员的分工,并设立审计、预算、价格等专业机构,确保内部控制体系行之有效。
  企业应按照适当的程序对各岗位进行合理的授权,并对相关的经济业务和事项的真实性、合规性以及有关资料的完整性进行复核与审查;且通过内部会计控制达到以下目的:规范企业会计行为,保证会计资料真实、完整;堵塞漏洞,消除隐患,防止并及时发现、纠正错误及舞弊行为,保护企业资产的安全、完整,保护投资者和员工的合法权益;确保国家有关法律、法规和企业内部规章制度的贯彻执行。
  2.加强控制环境的基础管理。
  大多数中小企业关注的是行业扩张,缺少整体的风险意识和风险管理理念,加上董事长与总经理之间存在近亲关系,决策权过分集中,导致企业内部缺乏信息由下向上沟通的渠道;其他董事及其管理人员提出的信息,也无法得到企业内部的重视。信息沟通不畅致使企业内部控制无法产生真实及实用的信息。加强控制环境的基础管理,企业的权利和职责要适当地进行分配,总经理的权限不能过大,合理配置独立董事及其管理人员的权限,从而使企业做出的重大决策能够有效的实施和制约。

  
行政事业单位内部控制建设与评价
                                          ——中国成本研究会



  课题计划:
  第一模块/-行政事业单位内控建设工作实务流程
  1、内部控制的理念及知识体系及风险诊断/-
  2、行政事业单位内控手册的编写与沟通/-
  3、行政事业单位内控配套管理优化与有效运行维护/-
  4、行政事业单位内控信息化设计与落地实施。
  第二模块/-内部控制建设流程梳理与优化
  1、组织机构内控设计与优化/-
  2、议事决策机制的内控设计与优化/-
  3、关键岗位及其人员权责分配设计与优化/-
  4、评价与监督机制内控设计与优化/-
  5、信息沟通机制的内控设计与优化。
  第三模块/-具体业务流程层面内控建设流程梳理与优化
  1、预算业务流程梳理与优化/-
  2、收支业务流程梳理与优化/-
  3、政府采购流程梳理与优化/-
  4、固定资产流程梳理与优化/-
  5、对外投资流程梳理与优化/-
  6、建设项目流程梳理与优化/-
7、合同流程梳理与优化。
正式文件和报名表由刘老师提供。
K i u:2531848726
V - X:b18301282664
Miss 刘:186-1156-0384
课程周期一般为一个月,联系老师,了解当月准确计划。
  第四模块/-行政事业单位内控评价报告撰写
  1、行政事业单位内部控制评价报告编写要点/-
  2、行政事业单位内控评价责任主体与基本要求/-
  3、行政事业单位内控评价流程与方法/-
  4、行政事业单位内控报告各指标的评价与填列/-
  5、行政事业单位内控报告结果分析与报告。
  第五模块/-政府投资基金运作及债务风险防范
  1、政府投资基金政策解读/-
  2、政府投资基金的架构/-
  3、政府投资基金的投资方式/-
  4、政府投资基金的操作流程/-
   日程安排/-
5月28日—6月1日     地点/-厦门市
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