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内控:财务风险,人力资源风险,市场营销风险,采购风险

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发表于 2018-6-11 11:16:39 | 显示全部楼层 |阅读模式
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白话企业内控,“你懂的~”
  财务风险:企业资金被人挪用、款项支付错误、多交税……
  人力资源风险:人效偏低、责任不能落实、相关人员不按照流程做事、越权处理业务……
  市场营销风险:市场投入错误、未实现既定经营目标、客户需求对接失误……
  采购风险:采购价格偏高、多采购或少采购、提前采购或延后采购……
  生产风险:延期完工、生产成本浪费……
  研发风险:研发投入无有效监管、研发成本高、研发进程不可控……
  换个角度,如果把“企业”比作“人体”的话,企业的内控系统就相当于人的内分泌系统,内分泌系统也是看不见摸不着,如果内分泌系统出问题,人体的生长发育、各种代谢就会出问题。
如,甲状腺激素分泌过多,就是大家常听说的甲亢,会导致患者总感到饥饿,很能吃却会变的消瘦无力!严重的会危及生命。
所以说,人的内分泌系统出问题,会导致很多疾病,企业的内控系统出问题,会导致企业的各种运营风险就应运而生!


  
行政事业单位内部控制建设与评价
(—北京国家会计学院—)


  课纲目录:
  (一)行政事业单位内控建设背景解读 -
   十九大精神对内部控制的新要求 -
   国家治理与单位治理背景分析 -
   反腐倡廉与权力制衡背景分析 -
   流程管理与目标管理背景分析 -

  (二)行政事业单位内控建设工作路线图 -
   领导小组与工作小组职责划分 -
   宣传、导入内部控制的理念及知识体系 -
   行政事业单位内控风险评估与控制措施决策 -
   行政事业单位风险诊断 -
   行政事业单位内控手册的编写与沟通 -
   行政事业单位内控配套管理优化与有效运行维护 -
   行政事业单位内控信息化设计与落地实施 -
   案例:某单位内控诊断报告、内控手册案例展示 -

红头简章以及报名表可以咨询老师。
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  (三)单位层面内部控制建设流程梳理与优化-
   组织机构内控设计与优化 -
   议事决策机制的内控设计与优化 -
   关键岗位及其人员权责分配设计与优化 -
   会计控制设计与优化 -
   评价与监督机制内控设计与优化 -
   信息沟通机制的内控设计与优化 -
   案例:某单位内部控制设计案例思路与具体案例展示 -

  (四)具体业务流程层面内控建设流程梳理与优化 -
   预算业务流程梳理与优化 -
   收支业务流程梳理与优化 -
   政府采购流程梳理与优化 -
   固定资产流程梳理与优化 -
   对外投资流程梳理与优化 -
   建设项目流程梳理与优化 -
   合同流程梳理与优化 -
   案例:某单位具体业务流程层面内控建设案例展示 -

  (五)行政事业单位内控评价报告撰写 -
   行政事业单位内部控制评价报告编写要点 -
   行政事业单位内控评价责任主体与基本要求 -
   行政事业单位内控评价流程与方法 -
   行政事业单位内控报告各指标的评价与填列 -
   行政事业单位内控报告结果分析与报告 -
   特殊事业单位的评价特殊性分析 -

  (六)行政事业单位内控信息化落地实施 -
   内部控制信息化落地时点的选择 -
   行政事业单位内控信息化的总体架构与设计重点 -
   案例:某行政事业单位收支业务内控信息化案例展示 -

日程安排:
时    间:每月均有2——4期班;
地点涵盖:北京,成都,贵州,青岛,昆明,海口。

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