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上市大企业内控机制的关注(北国会课程)

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发表于 7 天前 | 显示全部楼层 |阅读模式
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这是监管部门关注的重点。
自从“安然事件”以来,无论是美国等西方国家,还是中国等发展中国家,从来都没有轻视过对大企业,特别是上市大企业内控机制的关注。
国家税务总局2009年发布《大企业税务风险管理指引(试行)》以来,我国各级税务机关的监管力度显著加强。
在关注大企业税务风险内控机制是否健全的同时,税务机关越来越关注其有效性,特别是识别和防范重大税务风险的有效性。
然而,从目前税务机关开展税务审计和纳税检查的情况看,国内大企业建立税务风险内控机制者众,真正落实到位者寡。
可以预见,基于防范财政风险、税收风险和保护投资者利益的需要,财政、税务、审计和国资委等监管部门对企业内控机制的关注必定有增无减。
这是参与全球竞争的保障。目前,中国企业“走出去”已经成为常态。
然而,“在家千日好,出门一日难”。
企业“走出去”后,不仅要面临国内政府部门的监管,而且要面临境外政府部门的监管,还要面临各行业协会、媒体和投资人的监督。
一旦内控机制出现问题,对企业的影响是重大的,甚至还会波及其他国内企业。
因此,中国企业无论以哪种方式参与国际竞争,利用有效的内控机制及时识别风险,有效防控风险,都是一门必须做好的功课。
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行政事业单位内部控制建设与评价
(—北京国家会计学院—)
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  课纲目录:
  (一)行政事业单位内控建设背景解读|
   十九大精神对内部控制的新要求|
   国家治理与单位治理背景分析|
   反腐倡廉与权力制衡背景分析|
   流程管理与目标管理背景分析|
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  (二)行政事业单位内控建设工作路线图|
   领导小组与工作小组职责划分|
   宣传、导入内部控制的理念及知识体系|
   行政事业单位内控风险评估与控制措施决策|
   行政事业单位风险诊断|
   行政事业单位内控手册的编写与沟通|
   行政事业单位内控配套管理优化与有效运行维护|
   行政事业单位内控信息化设计与落地实施|
   案例:某单位内控诊断报告、内控手册案例展示|
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     红头简章以及报名表可以咨询获取。
     kiu_kiu:2531848726
   wei_xin:b18301282664
    李(老师):156_5242_6725
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     百度一下:北国会学习文件
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  (三)单位层面内部控制建设流程梳理与优化|
   组织机构内控设计与优化|
   议事决策机制的内控设计与优化|
   关键岗位及其人员权责分配设计与优化|
   会计控制设计与优化|
   评价与监督机制内控设计与优化|
   信息沟通机制的内控设计与优化|
   案例:某单位内部控制设计案例思路与具体案例展示|
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  (四)具体业务流程层面内控建设流程梳理与优化|
   预算业务流程梳理与优化|
   收支业务流程梳理与优化|
   政府采购流程梳理与优化|
   固定资产流程梳理与优化|
   对外投资流程梳理与优化|
   建设项目流程梳理与优化|
   合同流程梳理与优化|
   案例:某单位具体业务流程层面内控建设案例展示|
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  (五)行政事业单位内控评价报告撰写|
   行政事业单位内部控制评价报告编写要点|
   行政事业单位内控评价责任主体与基本要求|
   行政事业单位内控评价流程与方法|
   行政事业单位内控报告各指标的评价与填列|
   行政事业单位内控报告结果分析与报告|
   特殊事业单位的评价特殊性分析|
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  (六)行政事业单位内控信息化落地实施|
   内部控制信息化落地时点的选择|
   行政事业单位内控信息化的总体架构与设计重点|
   案例:某行政事业单位收支业务内控信息化案例展示|
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日程安排:
时    间:每月均有2——4期班;
地点涵盖:北京,成都,贵州,青岛,昆明,海口。
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