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一套详细的公司财务流程(包括岗位设置……)

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发表于 2010-2-2 18:35:24 | 显示全部楼层 |阅读模式


目   录

一、出纳岗工作流程……………………………………………………………………3-5
二、销售费用岗工作流程………………………………………………………………5-8
三、管理费用岗工作流程…………………………………………………………….9-12
四、固定资产岗工作流程…………………………………………………………….12-15
五、材料审核岗工作流程…………………………………………………………….16-20
六、成本核算岗工作流程…………………………………………………………….20-24
七、销售核算岗工作流程……………………………………………………………24-26
八、工资福利岗工作流程……………………………………………………………26-31
九、税务岗工作流程.………………………………………………………………31-33
十、内部审计岗工作流程.…………………………………………………………34-38
十一、主管岗工作流程.……………………………………………………………39-41


一、出纳岗工作流程

(一)现金收付

1、收现

根据会计岗开具的收据(销售会计开具的发票)收款——→检查收据开具的金额正确、大小写一致、有经手人签名——→在收据(发票)上签字并加盖财务结算章——→将收据第②联(或发票联)给交款人——→凭记账联登记现金流水账——→登记票据传递登记本——→将记账联连同票据登记本传相应岗位签收制证            工资及固定资产岗(水电费、代收款项)

                    管理费用岗(其他应收款)

                    销售核算岗(货款)

                    成本核算岗(加工费、材料款)

注:(1)原则上只有收到现金才能开具收据,在收到银行存款或下账时需开具收据的,核实收据上已写有“转账”字样,后加盖“转账”图章和财务结算章,并登记票据传递登记本后传给相应会计岗位。

   (2)随工资发放时代收代扣的款项,由工资及固定资产岗开具收据,可以没有交款人签字。

2、付现

(1)费用报销

审核各会计岗传来的现金付款凭证金额与原始凭证一致——→检查并督促领款人签名——→据记账凭证金额付款——→在原始凭证上加盖“现金付讫”图章——→登记现金流水账——→将记账凭证及时传主管岗复核

(2)人工费、福利费发放

凭人力资源部开具的支出证明单付款(包括车间工资差额、需以现金形式发放的兑现、奖金等款项)——→在支出证明单上加盖“现金付讫”图章——→登记现金流水账——→登记票据传递登记本——→将支出证明单连同票据传递登记本传工资福利岗签收制证






[ 本帖最后由 会计湘妮 于 2010-12-15 14:24 编辑 ]

某公司一套比较详细的财务流程.doc

129.5 KB

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评分

2

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发表于 2010-2-2 19:04:48 | 显示全部楼层
超级有用,谢谢用心良苦,学习了!
发表于 2010-2-2 19:49:28 | 显示全部楼层
谢谢。。。就是有点多,要静心才能看完。。。
发表于 2010-2-2 19:53:10 | 显示全部楼层
有用,谢谢,学习了!
发表于 2010-2-2 21:15:16 | 显示全部楼层
复制了58页,谢谢版主的分享。
发表于 2010-2-3 08:32:33 | 显示全部楼层

回复 1# 会计湘妮 的帖子

真的是非常有用的东西,收藏了
发表于 2010-2-3 10:01:57 | 显示全部楼层
有用,谢谢,学习了!
发表于 2010-2-3 13:45:15 | 显示全部楼层
非常有用,谢谢用心良苦,学习了!
发表于 2010-2-3 22:04:54 | 显示全部楼层
楼主,向你致敬!!!
发表于 2010-2-6 09:59:11 | 显示全部楼层
非常有用,谢谢用心良苦,学习了!
发表于 2010-2-24 09:26:42 | 显示全部楼层
谢谢,但是似乎不能复制哦。。。
发表于 2013-4-8 17:47:45 | 显示全部楼层
非常感谢楼主!学习了!
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发表于 2013-4-15 14:47:30 | 显示全部楼层
学习参考,多谢楼主!!!
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发表于 2013-4-17 14:55:35 | 显示全部楼层

回复 1# 会计湘妮 的帖子

多谢楼主分享。非常有用。
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发表于 2013-4-20 13:04:45 | 显示全部楼层
东西挺多的,适合财务机制比较完善的企业。
谢谢亲了
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